부동산 경기 침체·대손충당금 적립 영향
중앙회, 경영활동수당으로 7,000만원 지급
노조 측 "사실상 성과급 성격의 수당"

전국 1,200여개 새마을금고가 지난해 1조7,000억원에 가까운 적자를 낸 것으로 파악됐다. 새마을금고 역사상 가장 큰 규모의 손실로, 지방 부동산 경기 침체로 인한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 부실화와 그로 인한 대손충당금 적립에 따른 결과로 풀이된다.

지난해 새마을금고 적자 쇼크

28일 금융권에 따르면 전국 1,276개 지역 금고는 지난해 1조7,000억원에 이르는 당기순손실을 기록한 것으로 나타났다. 지난해 상반기 1조2,000억원 손실을 낸 뒤 하반기에 5,000억원가량 추가 손실이 발생했다. 작년 적자는 새마을금고 역사상 최대 규모 손실로 전해진다. 2022년에는 1조5,000억원, 2023년 들어선 860억원의 순이익을 냈지만, 지난해부터 전국 금고의 수익성이 빠르게 나빠졌다.

지역 금고들의 대규모 적자는 대손충당금 적립에서 비롯됐다. 금융사는 대출 부실 등으로 채권 회수를 못 할 경우를 대비해 돈을 미리 쌓는다. 이 돈이 대손충당금인데 대손충당금은 재무제표상 비용으로 인식된다. 금융사의 대손충당금 적립이 늘어날수록 이익 규모는 작아진다는 얘기다. 금융권에 따르면 새마을금고는 지난에 상반기에만 1조4,000억원 규모의 신규 충당금을 적립했다.

부동산 PF 위기에 적자 감수하며 충당금

전국 금고들의 대손충당금이 늘어난 이유는 부동산 PF 부실과 맞닿아 있다. 금융사는 부동산 PF 사업장 사업성을 평가해 유의(C) 및 부실우려(D) 등급을 받은 경우, 채권 규모에 달하는 대손충당금을 쌓거나 사업장 매각을 실시해야 한다. 지난해 9월 말 기준 새마을금고가 포함된 상호금융권의 C·D등급 익스포져(위험노출액)는 10조9,000억원으로, 이는 전 금융권의 C·D등급 익스포져(22조9,000억원)의 절반 수준이다. 통상 지역 금고들은 비수도권 지역 소규모 사업장에 대출금을 빌려주는 경우가 많은데, 지난해 지방 부동산 경기가 가라앉으면서 금고들이 돈을 빌려준 사업장들도 타격을 입었다.

PF 관련 리스크는 새마을금고 자산건전성의 발목도 잡고 있다. 금융권에 따르면 새마을 금고의 건설업 대출 연체율은 10%대를 기록 중인 것으로 전해진다. 건설업 대출 연체율이 상승하고 있는 것은 ‘한계기업’이 늘어난 데 따른 것이다. 현재 국내 건설사 절반은 벌어들이는 돈으로 대출이자도 갚지 못하는 상태다. 대한건설정책연구원이 지난달 발간한 ‘2023년 건설 외감기업 경영실적 및 한계기업 분석’ 보고서를 보면 외부 회계법인의 감사를 받는 건설사 2,292개사 가운데 47.5%(1,089개사)가 이자보상배율이 1 미만인 것으로 집계됐다. 이자보상배율이 1 미만이면 기업이 번 돈으로 이자도 감당하지 못한다는 의미다.

'뱅크런' 터진 뒤 성과급 안 받겠다더니, 임원들 꼼수 적발

더 큰 문제는 새마을금고의 방만 경영이다. 새마을금고 부실 문제는 지난 2023년 뱅크런이 발생하면서 불거졌다. 2023년 7월 경기 남양주에 소재한 남양주동부새마을금고가 600억원의 부실대출로 인근 화도새마을금고와 합병을 결정하자 양쪽 금고에 예금을 맡긴 이용자들이 몰려들었다. 위기설이 확산되면서 뱅크런 행렬이 전국적으로 심해졌고, 당시 새마을금고 수신잔액(241조9,000억원)은 전월보다 18조원 가까이 감소하는 등 부정적 여파가 컸다. 여기에 박차훈 전 중앙회장이 부당이득 편취 혐의로 구속되면서 침체에 빠져들었다.

이에 상위기관인 행정안전부와 금융사업체를 관리하는 금융당국은 새마을금고의 정상화에 주력했다. 지난해 3월 행안부와 금융당국이 새마을금고 감독권한을 동시 행사하는 검사협의체를 구성한 것이 대표적인 예다. 새마을금고 내에서도 뱅크런 발생 후 자체적인 경영혁신자문위원회를 구성하고 혁신에 나섰다. 이후 정부는 지난해 새마을금고의 뱅크런 이후 건전성 관리에 총력을 기울이면서 다양한 지표에서 안정성을 회복하고 있다고 진단했다.

하지만 정부 지원으로 위기를 넘긴 새마을금고중앙회가 최근 상근 임원들에게 거액 성과급을 '꼼수 지급'했다는 주장이 제기됐다. 새마을금고중앙회 노동조합은 내부 성명서를 통해 중앙회가 상근 임원 4명(대표·전무·지도 이사, 감사위원장)에게 불법적인 방식으로 성과급을 줬다고 주장했다. 앞서 중앙회 측은 지난해 상근 임원들에게 성과급을 주지 않는 대신 경영활동수당 명목으로 월 기본급 등의 200%를 2024년과 2025년에 걸쳐 주기로 했다. 액수로는 약 7,000만원인 것으로 알려졌다. 성과급은 임원이 목표 성과를 달성했을 때 이듬해 주는 급여인 반면 경영활동수당은 기본급처럼 매달 계좌로 입금된다. 즉, 겉으로는 성과급을 없애는 척하면서 다른 명목으로 이를 보전해 줬다는 게 노조 측 입장이다.

이 같은 사실이 알려져 중앙회 직원들의 익명 게시판에 비판글이 올라오자 김인 중앙회장은 전 직원에게 이메일을 보내 해명했다. △경영활동수당은 이사회 의결 등을 거쳐 합법적으로 인상했고 △2024년에 목표 성과를 달성하지 못한다면 수당을 전액 반납한다는 조건을 달아 준 돈이라는 취지다. 하지만 김 회장의 해명은 오히려 논란을 더 키웠다. 경영활동수당이 성과에 연동해 주는 사실상 성과급이라고 인정한 셈이기 때문이다. "고통 분담 차원에서 임원에게는 성과급이 없다"던 공식 발표와는 크게 차이 나는 대목이다.